Assurance de groupe MRA ou régime d'employeur classique : que choisir pour une petite entreprise?
Deux façons d'offrir soins dentaires, médicaments et protections à votre équipe. Voici ce qui les distingue vraiment, sans jargon.
L'assurance de groupe MRA est un régime qui regroupe plusieurs petites entreprises et des travailleurs autonomes pour leur donner des tarifs de groupe dès 2 ou 3 personnes, et dans lequel chaque assuré est propriétaire de son contrat. Un régime d'employeur classique, lui, est un contrat signé par l'entreprise pour l'ensemble de ses employés.
Je suis Olivier Derval, conseiller en sécurité financière à Brossard. J'installe des régimes MRA pour des PME et des travailleurs autonomes de la Rive-Sud. Voici comment j'explique la différence en rencontre.
Deux façons de protéger son équipe
Les deux formules ont le même but : protéger vos employés pour leurs soins de santé, leurs médicaments et, souvent, en assurance vie et invalidité.
La différence tient surtout à la structure. Dans un régime d'employeur classique, l'entreprise est le preneur du contrat et l'équipe forme le groupe. Avec le MRA, votre entreprise rejoint un regroupement plus large de petites entreprises et de travailleurs autonomes.
Qui possède le contrat
C'est, à mon avis, la différence la plus importante. Avec le MRA, chaque personne assurée est propriétaire de son contrat. Si un employé quitte l'entreprise, il garde sa protection au lieu de la perdre.
Dans un régime d'employeur classique, le contrat appartient à l'entreprise. En règle générale, la protection de l'employé est liée à son emploi : quand il part, elle prend fin selon les conditions du contrat.
Souplesse des garanties
Le MRA peut couvrir les soins dentaires, les médicaments, les professionnels de la santé (massothérapie, physiothérapie, psychologie), l'assurance vie et l'invalidité. On choisit ensemble ce que vous voulez offrir selon votre budget par employé.
Un régime d'employeur classique couvre le même genre de besoins. Ce qui change, c'est la taille du groupe sur laquelle reposent les tarifs : avec une très petite équipe, l'accès à un régime classique et son prix dépendent beaucoup du petit nombre de personnes assurées.
Traitement fiscal des primes (à valider avec votre comptable)
Avec le MRA, une partie des primes payées par l'entreprise peut être déductible, selon la structure de votre entreprise et la façon dont le régime est financé. Le partage de la prime entre l'entreprise et les employés, et le choix de qui paie l'invalidité, peuvent aussi changer l'effet fiscal pour chacun.
Je ne donne pas d'avis fiscal. Je prépare le portrait de votre régime, et on le valide avec votre comptable avant de signer, peu importe la formule retenue.
Administration au quotidien
Dans une petite entreprise, c'est souvent le propriétaire qui gère les arrivées, les départs et les questions des employés. Dans un régime d'employeur classique, ces tâches reviennent à l'entreprise, puisque c'est elle qui détient le contrat.
Avec le MRA, comme chaque employé possède son contrat, un départ ne demande pas de rebâtir quoi que ce soit. De mon côté, je reste votre interlocuteur : j'organise l'adhésion de l'équipe, j'aide aux réclamations et on révise le régime chaque année.
Le comparatif en un coup d'œil
| Critère | Assurance de groupe MRA | Régime d'employeur classique |
|---|---|---|
| Structure | Regroupement de petites entreprises et de travailleurs autonomes | Contrat signé par l'entreprise pour son équipe |
| Taille de l'équipe | Tarifs de groupe dès 2 ou 3 personnes | Tarifs basés sur le groupe formé par l'entreprise |
| Propriétaire du contrat | Chaque personne assurée | L'entreprise |
| Départ d'un employé | Il garde sa protection | En général, sa protection prend fin selon le contrat |
| Protections possibles | Dentaire, médicaments, professionnels de la santé, vie, invalidité | Le même genre de protections, selon le contrat |
| Primes payées par l'entreprise | Une partie peut être déductible selon la structure | À valider selon la structure |
| Travailleur autonome sans employé | Peut adhérer | Pas d'employeur, donc pas de régime |
Le traitement fiscal, dans les deux cas, se valide avec votre comptable.
Quand l'une convient mieux que l'autre
Le MRA a souvent plus de sens quand :
- votre équipe compte quelques personnes et vous voulez quand même des tarifs de groupe;
- vous voulez que vos employés gardent leur protection s'ils partent un jour;
- vous n'avez pas de service RH et vous préférez une gestion simple;
- vous êtes travailleur autonome et vous n'avez accès à aucun régime d'employeur.
Un régime d'employeur classique peut mieux convenir quand votre entreprise forme déjà un groupe assez grand pour obtenir de bonnes conditions seule, ou quand vous tenez à ce que le contrat reste au nom de l'entreprise.
Dans le doute, on regarde votre situation réelle (nombre d'employés, protections souhaitées, budget) lors d'une première rencontre gratuite.
MRA ou régime d'employeur
Le MRA est-il moins cher qu'un régime d'employeur classique?
+Le coût de n'importe quel régime dépend des protections choisies, du nombre de personnes, de leur âge et du fait qu'elles couvrent ou non leur famille. Ce que je peux dire, c'est que le regroupement du MRA donne accès à des tarifs de groupe dès 2 ou 3 personnes, ce qui aide beaucoup les très petites équipes. Pour comparer pour vrai, je vous prépare une proposition chiffrée avec le coût par employé, gratuitement et sans engagement, et vous la mettez à côté de toute autre offre que vous avez reçue.
Que se passe-t-il pour un employé qui quitte l'entreprise?
+Avec le MRA, la personne assurée est propriétaire de son contrat. Si elle quitte votre entreprise, elle garde sa protection au lieu de la perdre. Pour quelqu'un qui a une famille à couvrir ou des besoins de santé suivis, c'est rassurant : il n'a pas à repartir de zéro en changeant d'emploi. Dans un régime d'employeur classique, le contrat appartient à l'entreprise et la protection est en général liée à l'emploi : elle prend fin selon les conditions prévues au contrat. C'est un point à peser sérieusement au moment de choisir.
Les primes sont-elles déductibles pour mon entreprise?
+Avec le MRA, une partie des primes payées par l'entreprise peut être déductible, selon la structure de votre entreprise et la façon dont le régime est financé. Le partage de la prime avec les employés et le choix de qui paie l'invalidité peuvent aussi changer l'effet fiscal, pour l'entreprise comme pour l'employé. Comme chaque situation est différente, je ne donne pas de chiffre ni d'avis fiscal général. Je prépare le portrait complet du régime et on le valide avec votre comptable avant de signer quoi que ce soit, peu importe la formule que vous choisissez.
Peut-on passer d'un régime d'employeur classique au MRA?
+C'est une question que je regarde au cas par cas. Avant de changer quoi que ce soit, on fait le tour de votre régime actuel : les protections offertes, ce que l'entreprise paie, ce que paient les employés et les dates importantes de votre contrat. Ensuite, je vous montre ce que le MRA offrirait à votre équipe, sur une seule page, pour que vous puissiez comparer. Si le changement a du sens, j'organise l'adhésion de chaque personne pour éviter qu'un employé se retrouve sans protection entre les deux. S'il n'en a pas, je vous le dis aussi.